Как проверить своих контрагентов?

Когда начинается сотрудничество с новым контрагентом, мы задаем себе следующий вопрос, надежен ли новый партнер?

Заблаговременная проверка Вашего нового партнера необходима, т.к. у Вас появляется возможность убедиться в том, что контрагент действительно существует и ведет свою хозяйственную деятельность в рамках законодательства и проведение проверки поможет избежать неблагоприятных налоговых последствий для Вашей фирмы, так как есть угроза того, что ИФНС откажет в вычете НДС и не признает расходы по налогу на прибыль.

Одним из самых простых способов узнать всё о Вашем контрагенте является непосредственное обращение к нему с запросом о предоставлении необходимого пакета его учредительных документов.

Ниже приведен перечень необходимого пакета документов:

  • Копии свидетельств о государственной регистрации юридического лица;
  • Копия свидетельства о постановке на налоговый учет юридического лица;
  • Копия действующей редакции устава Вашего контрагента;
  • Копия протокола (решения) о назначении исполнительного органа юридического лица (генерального директора, директора);
  • Копия паспорта  исполнительного органа юридического лица;

В случаях, когда заключаемый между участниками договор подписывается со стороны контрагента лицом, уполномоченным представлять интересы компании и заключать от её имени сделки по доверенности, следует учесть, что данные полномочия должны быть документально подтверждены доверенностью выданной исполнительным органом контрагента.

В случаях, если вид деятельности, осуществляемый контрагентом, лицензируется запросить у него копию лицензии или копию свидетельства о допуске к выполнению работ.

Чтобы удостовериться в том, что Ваш контрагент является действующим, есть возможность запросить в ФНС выписку из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), она предоставляется по запросам физических и юридических лиц. Для её получения требуется лишь оформить письменный запрос на интересующее Вас юридическое лицо и оплатить государственную пошлину в размере 200 рублей за  выписку из ЕГРЮЛ, которую Вам подготовят в течение 5 дней с момента запроса, и 400 рублей за выписку, которая будет готова на следующей день с момента запроса. Выписка из ЕГРЮЛ, позволит Вам удостовериться в тех сведениях, которые ранее были предоставлены Вашим контрагентом.

В настоящее время большой объём информации самостоятельно можно получить на открытых государственных интернет-сервисах.

У Вас есть возможность получить следующую информацию:

  • наличие записи о регистрации и вносимых изменениях в ЕГРЮЛ;
  • отсутствие или наличие записи в Вестнике государственной регистрации (данные о реорганизации / ликвидации);
  • участие контрагента в судебных делах в качестве истца / ответчика;
  • проверка действительности паспорта гражданина РФ;
  • присутствие контрагента в Реестре недобросовестных поставщиков;
  • справки из Единого федерального реестра сведений о банкротстве;
  • не зарегистрирована ли организация по адресу массовой регистрации юридических лиц.

Для получения этих сведений достаточно знать  ОГРН, ИНН или название юридического лица.

Проведение проверки в отношении Ваших контрагентов может быть намного серьезнее, когда возникает необходимость заключения крупных контрактов, стоит привлекать специализированные организации для получения необходимой Вам информации.

ООО «СмолБизнесКонсалтинг: создание и развитие бизнеса» является региональным представительством ООО «Коммерсантъ КАРТОТЕКА» в городе Смоленске и Смоленской области по предоставлению доступа к поисковой системе по предприятиям России.

Поисковая система по предприятиям России – это уникальный современный программный продукт, разработанный для получения информации из базы данных ЕГРЮЛ, Государственных органов статистики и из официальных периодических изданий: журнала «Вестник государственной регистрации», публикующего сообщения о регистрационных изменениях юридических лиц, и газеты «Коммерсантъ», публикующей информацию о процедурах банкротства.

При подключении к поисковой системе Вы получите доступ к информации, содержащей:

  • сведения, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ), – поиск юридических лиц по ОГРН, ГРН, ИНН, наименованию;
  • сведения о представленных документах для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и данные о внесенных изменениях в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (13-14 форма);
  • сведения о Государственных контрактах, заключенных организацией;
  • годовую бухгалтерскую отчетность юридических лиц РФ;
  • сведения о ликвидации, реорганизации, уменьшении уставного капитала, приобретении более 20% уставного капитала другого юридического лица, о снижении стоимости чистых активов акционерного общества, другие сведения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством РФ – сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации»;
  • сведения о несостоятельности (банкротстве) – публикации в газете «Коммерсантъ» (субботний выпуск);
  • возможность получения в ON-line режиме выписок из ЕГРЮЛ (в электронном виде).

Автор: Начальник юридического отдела ООО «СмолБизнесКонсалтинг: создание и развитие бизнеса», Рахтеенков Ю.А.